在加拿大提供金融服务的公司必须严格遵守监管洗钱、犯罪活动和恐怖主义融资的法律。

他们必须在FINTRAC(加拿大金融交易和报告分析中心)注册，并遵守《犯罪收益和资助恐怖主义法》.

FINTRAC是加拿大为打击洗钱和资助恐怖主义行为而设立的金融情报单位，是加拿大制度(反洗钱/反恐融资)中财政部的主要内部伙伴之一。FINTRAC负责分析注册公司提交的金融交易和报告，并确保及时发现和防止可能的洗钱和资助恐怖主义行为。

《犯罪所得和资助恐怖主义法》旨在打击为洗钱或资助犯罪活动提供便利的跨境犯罪交易。该法规定了提供金融服务的公司必须达到的标准和要求，并规定了对违反这些要求的控制和惩罚措施。

加拿大的反洗钱和反恐融资法律是世界上最严格的法律之一。不符合其要求的公司可能面临严重的罚款和刑事责任。因此，建议所有货币服务企业确保完全遵守加拿大法律，与FINTRAC合作，并定期对员工进行反洗钱和打击资助恐怖主义的培训。

在加拿大拥有MSB许可证的公司有以下责任:

收集和存储使用公司服务的客户的信息。如果客户的交易金额达到或超过10000美元，您还需要对其进行核实。

如果客户是政治公众人物(PEP ),公司必须查明资金的来源，并确保资金不是通过犯罪手段获得的，并且接收/转移的过程不违反《犯罪收益和资助恐怖主义法》。

公司需要妥善维护和保留财务记录，并在额外的客户验证交易后保留五年。

要获得加拿大的MSB执照，公司必须熟悉金融市场管理这一活动的监管框架

货币服务企业的税收(MSB/FMSB)

税法和标准在监管加密货币活动方面发挥着关键作用。在加拿大，加密货币不被定义为官方支付手段，但具有资产的地位。这意味着虚拟货币交易受《所得税法》(ITA)管辖。税率取决于年收入:从15%到33%不等。

如果客户用加密货币支付服务或商品，这就具有了有利可图(易货)交易的地位。这种“货物”应包括在卖方的收入中，以便征税。加密货币企业家必须考虑其公司将运营的省份的税率，并将加密货币的价值转换为加元以用于税务目的，从而向IRS确认交易。

最有利的税收待遇给予在位于加拿大西海岸的不列颠哥伦比亚省注册的公司。这里的税收有以下特点:

在不列颠哥伦比亚省注册的公司只对省内产生的收入纳税。加拿大境外所得税率为0%。

公司所得税为12%(超过300，000加元的收入)，是北美最低的税率之一

还有一项额外的税收抵免，允许将收入最高300，000加元的税率降至2%

加拿大的所有公司也有义务缴纳15%的联邦税

此外，加拿大政府建议企业家定期编制加密货币活动报告，并在其回报中报告利润或损失。

报告是加拿大加密货币活动不可或缺的一部分。加拿大政府建议所有企业家定期报告他们的加密货币交易，以用于税收目的。

根据所得税法(ITA)，当加密货币活动的利润作为盈利业务征税时，100%的收入都要征税。如果出于纳税目的申报资本利得，公司只有50%的利润需要纳税。因此，参与加密货币交易的企业家需要仔细跟踪并在其回报中报告他们购买、交换或出售数字货币的损益。该报告还必须包括加密货币交易的日期和交易时的加元价格。

金融交易和报告分析中心有权对不遵守《防止洗钱和资助恐怖主义法》和相关条例的组织处以行政罚款。这项措施有助于确保合规，保护加拿大金融系统免受洗钱和资助恐怖主义等不当行为的影响。如果一个组织未能遵守法律，它可能面临高达数百万美元的罚款。

除行政罚款外，FINTRAC还可对违法者处以其他处罚。例如，可以命令一个组织纠正违规行为，FINTRAC可以要求该组织提供补充资料或文件。如果一个组织未能纠正违规行为或与FINTRAC合作，它可能面临刑事指控。

因此，对于在加拿大从事金融活动的公司来说，合规是商业战略的一个重要因素。